事業計画書とは？必要内容や書き方のポイントを解説！

事業計画書とは？基本情報を解説

事業計画書とは｜事業展開を具体的にまとめたもの

事業計画書とは、 これから始める事業や現在運営している事業について、その内容・目的・目標・収益見込み・運営体制などをまとめた文書 です。

事業の全体像を第三者に伝える役割があり、金融機関や投資家、取引先などに対して事業の信頼性や将来性を説明するために活用されます。

また、自身のビジネスプランを整理し、方向性や課題を明確にするためにも重要な資料です。

事業の成功には計画的かつ具体的な戦略が不可欠であり、事業計画書はその出発点となります。

事業計画書を作成する目的

1｜事業計画や経営ビジョンを具体化するため

事業計画書を作成することで、事業のビジョンや目標、達成までの道筋を具体化でき、 アイデアベースの構想がより実現性を持ったものになります 。

例えば、数値目標やスケジュールを明記することで、日々の経営判断や行動の指針になるでしょう。

2｜融資や補助金・助成金を受けるため

金融機関からの融資や、国・自治体の補助金・助成金を申請するには、事業の収益性や成長性を説明する必要 があり、事業計画書は審査において重要資料となります。

計画が具体的かつ実現可能性の高いものであれば、資金調達の成功率が上がるため、しっかりとした計画書の作成が不可欠です。

事業計画書の必要性

事業を成功に導くためには、明確な戦略と方向性が不可欠で、事業計画書はその指針 となります。

•  
  将来のビジョンや課題、解決策、収益モデルなどを整理することで、無駄のない運営が可能になる
•  
  事業を他人に説明する場面（例：銀行や投資家との面談時）では、事業計画書があることで信頼を得やすくなる
•  
  複数人で事業を進める際には、全員が共通の認識を持つためのツールとしても重要

事業計画書は個人事業主も必須？

個人事業主であっても、事業計画書の作成は非常に重要です。 規模が小さいからこそ、計画的な運営が求められます 。

計画書を作ることで、自身のビジネスモデルの強みや課題を整理でき、効率的な運営や改善につながります。

また、開業時に融資を受ける場合や、助成金を活用する場合も、しっかりとした事業計画書の提出が求められます。

将来的な法人化を見据える際にも、事業計画が土台となるため、早期からの作成がおすすめです。

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事業計画書の記載事項

事業計画書のテンプレート・フォーマットが入手できるサイト

事業計画書に決まった書式はなく、基本的に必要項目を満たしながら自力で作成します。

ワードやエクセルを利用しても問題ないですが、日本政策金融公庫や中小企業基盤整備機構などの公的機関が提供しているテンプレートや作成例は抜け漏れが少なく効率的に作成できるためおすすめです。

事業計画書を書く際のポイント

読み手を明確にする

事業計画書を作成する際、最も重要なポイントの一つが 「誰に向けて書くか」を明確にする ことです。

読み手が銀行や投資家であれば、事業の収益性や安全性を重視して書く必要があります。一方、補助金の審査員であれば、社会的な意義や地域貢献も重視されます。

相手に伝わる言葉や観点を意識することで、説得力のある計画書になります。

POINT｜相手の立場を理解し、それに合わせた構成・用語・説明を心がけましょう。

具体的かつ分かりやすい内容にする

事業計画書は、誰が読んでも内容がすぐに理解できるよう、具体的かつ平易な表現で書くことが大切です。

専門用語や曖昧な表現は避け、できるだけ具体的な商品・サービス内容、ターゲット、提供方法などを明記 しましょう。

例えば「地域密着型のカフェ」ではなく、「30～40代女性を中心とした健康志向のカフェ」といったように、細かく説明することで、読み手に事業の魅力や特徴が伝わりやすくなります。

具体的な数字を示し、データに基づいた根拠を提示する

計画書では、 主観的な説明だけでなく、客観的な数字と根拠を添えることが重要 です。

市場規模や競合の数、想定売上、コスト、利益率など、具体的な数値を示すことで、計画の実現可能性や信頼性が高まります。

また、その数字がどの資料・調査データに基づいているかを明記することで、信ぴょう性も上がります。

読み手は「根拠のある計画かどうか」を見ているため、数字で示すことは大きな説得材料となります。

競合について明記する

事業計画書には、競合他社の状況や自社との違いについても明記する必要があります。 市場には必ず競合が存在するため、それを無視した計画は現実味に欠けて見られます 。

自社の強みや差別化ポイントを明確にし、競合との比較を通じて自社の優位性をアピールしましょう。

例えば、「近隣に3店舗の同業カフェがあるが、当店はビーガンメニューに特化することで差別化を図る」といった記述が効果的です。

創業準備をプロがサポート！

融資審査において、担当者が重視するポイント

経営者としての資質

融資審査では、経営者自身の人間性や経営能力が非常に重視されます。なぜなら、どんなに立派な事業計画でも、それを実行するのは「人」だからです。

担当者は、 過去の職務経験、業界知識、事業への情熱、リーダーシップ、計画性、コミュニケーション能力などを総合的に見て 、「この人なら返済まで責任を持って事業を運営できるか」を判断します。

面談の際には誠実さや熱意だけでなく、計画を成功に導けるビジネスマンとしての素養があることを伝えられるよう準備しておくことが重要です。

財政状態

事業や経営者個人の現在の財政状態も、融資審査の大きなポイントです。

審査担当者は、 既存の借入状況、自己資金の有無、資産と負債のバランスなどから「返済能力」を判断 します。

自己資金がある場合は、事業に対する本気度やリスク分担の姿勢が評価されやすくなります。

個人の信用情報（クレジットカードの返済履歴など）もチェックされるため、日頃から健全な金銭管理を行っておくことが大切です。

収支の見通し

事業の収益性や返済能力を測るため、収支計画の妥当性は最も重要な評価ポイントのひとつです。

売上の見込み、経費の内訳、利益率、キャッシュフローなど、収支に関する数値が具体的かつ現実的であるか が審査されます。

過度に楽観的な計画はかえって信用を失う可能性があるため、業界平均や市場調査などに基づいた根拠のある計画を提示しましょう。定期的な見直しも、融資後の信頼維持につながります。

事業計画書を作成するメリット

事業内容を可視化・明確化できる

事業計画書を作成することで、自身のビジネスアイデアや構想を客観的に見つめ直し、事業の目的・サービス内容・ターゲット層・市場ニーズなどを整理できます。

頭の中で漠然としていた イメージを「見える化」することで、計画に一貫性が生まれ、実行に移しやすくなります 。

また、数値目標やスケジュールを設定することで、行動計画が明確になり、事業の進捗管理や改善点の発見にもつながります。

融資や資金支援に活用できる

事業計画書は、銀行や信用金庫などの金融機関から融資を受ける際や、国・自治体の補助金、助成金に申請する際の必須資料です。

審査担当者は計画書を通じて、事業の実現可能性や返済能力、経営者の熱意を判断 します。

しっかりと作り込まれた計画書は、資金調達において大きなアピールポイントとなり、信頼性を高める効果が期待できます。

資金面での支援を得るためにも、事業計画書は不可欠なツールです。

ビジネスパートナーにわかりやすく事業内容を共有できる

複数人で事業を行う場合や、新たにパートナーを迎える際には、事業計画書が「共通理解」を支える媒体として役立ちます。

計画書により、 事業の方向性や役割分担、今後の展望を具体的に共有することができ、無駄な誤解やトラブルの防止につながります 。

また、外部の取引先や専門家と連携する場面でも、事業の全体像を説明する手段として活用でき、協力関係を築くうえで大きな助けとなります。

資金繰りや取引先状況などのリスク管理と課題の把握

事業計画書を通じて、収支バランスや資金繰り、取引先との関係性など、ビジネス上のリスクや課題を事前に把握することが可能です。

たとえば、売上の季節変動や仕入先の依存度などを見える化することで、将来的な資金不足や取引停止などのリスクに早期対応できます。

計画段階でこうした問題点を認識することで、現実的な経営判断ができ、安定した事業運営へ とつながります。

事業計画書を作成する際の注意点｜ほかの事業計画書のコピペはNG！

事業計画書を作成する際に最も注意すべき点の一つが、他人の事業計画書をそっくりそのまま流用することです。

他の成功事例を参考にすることは有益ですが、他社の内容をそのままコピーしても 自身の事業に合わない部分が多く、説得力に欠けるだけでなく、審査担当者にも見抜かれてしまいます 。

特に融資や補助金申請においては、独自性や実現可能性が厳しく見られるため、安易なコピペは大きなリスクとなります。

事業計画書は「自分の事業」に特化した計画でなければ意味がありません。自分のビジネスの強み、ターゲット、市場環境をしっかり分析し、オリジナルの内容で作成しましょう。

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事業計画書作成に関する相談先

日本政策金融公庫

日本政策金融公庫（略称：日本公庫）は、創業や中小企業の成長支援を目的とした政府系金融機関です。

創業融資を希望する際には、事業計画書の提出が必要であり、担当者が計画の内容をもとに融資の可否を判断します。

日本公庫では、 創業希望者向けに「創業支援セミナー」や「無料相談窓口」なども実施 しており、事業計画書の書き方や内容のチェック、アドバイスを受けることが可能です。

商工会議所

商工会議所は地域の中小企業や個人事業主を支援する経済団体で、起業準備や経営に関する幅広い相談に対応しています。

各地の商工会議所では、 事業計画書の作成支援や経営相談、専門家による無料アドバイスを受けられるサービスを提供 しています。

また、創業塾や経営セミナーなどの実践的な講座も開催されており、初心者でも安心して相談できます。

地域密着型の支援が受けられる点は、商工会議所の大きな魅力です。

税理士や中小企業診断士

税理士や中小企業診断士は、専門知識を持つ経営のプロフェッショナルとして、事業計画書作成においても心強い 存在です。

税理士は財務面からのアドバイスに優れており、収支計画や資金繰りのリアルな設計に力を発揮します。

一方、中小企業診断士は経営戦略や市場分析の視点から、事業全体のバランスを見て計画書のブラッシュアップをサポートしてくれます。

事業計画書に関するよくある質問

まとめ

事業計画書は、自身の事業ビジョンを整理したり、経営における具体的な行動指針を明確化する上で非常に重要です。

また、融資や補助金・助成金を受ける際にも、計画的で精緻な事業計画は欠かせません。

本記事紹介した記載事項や注意点を参考にしながら、説得力があり実現性の見込める計画書を作成しましょう。